InfoHub Logo

Бұрын «картаға сал» деген сөз тіркесі қарапайым ақша аударымдарын білдірсе, енді бұл сөз тіркесінің мағынасы өзгерді. Себебі, соңғы жылдары телефонның қаржылық қызметтердегі рөлі айтарлықтай өзгерді. Ол тек ақша аудару құралы ғана емес, сонымен қатар әмиян, терминал, касса, банк және тіпті бизнеске арналған витринаға айналды.

Бұл туралы Infohub.kz ақпарат агенттігі хабарлайды.

Қазақстандықтардың телефонды басты әмиянға айналдыруы

Ұлттық Банк деректеріне сүйенсек, соңғы бес жылда халық арасындағы қолма-қол ақшасыз операциялар саны 2,2 есеге артқан. 2021 жылы 6,3 миллиард болса, 2025 жылы 14 миллиард операцияға жеткен. Операциялар көлемі 73,1 триллион теңгеден 188,4 триллион теңгеге дейін өскен.

Бұл дегеніміз, қарапайым ақша аударымдарынан әлдеқайда ауқымды қаржы ағыны туралы сөз болып отыр. Адамдардың күнделікті өміріндегі сатып алулар, қызметтер, аударымдар, коммуналдық төлемдер, салықтар, байланыс, жеткізу қызметтері және бизнес төлемдері осы цифрлық төлемдер арқылы жүзеге асырылады.

QR және мобильді банкинг қолма-қол ақшаны ығыстыруда

Операциялар көлемі ғана емес, төлем жасау тәсілдері де өзгерді.

Ұлттық Банктің мәліметінше, бес жыл ішінде POS-терминалдар арқылы жасалған операциялар саны 34%-ға, ал олардың көлемі 54%-ға өскен. Интернет және мобильді банкинг бұдан да қарқынды дамып, операциялар саны 2,7 есеге, көлемі 2,8 есеге артқан.

Интернет және мобильді банкинг операцияларының үлесі жалпы ақшасыз операциялардың 67%-дан 80%-ға дейін өссе, POS-терминалдар арқылы жасалған операциялар үлесі 33%-дан 20%-ға дейін төмендеген.

QR-төлемдерді пайдалану да ерекше артты. 2025 жылы QR-код арқылы жасалған операциялар жалпы ақшасыз операциялардың 27%-ын құрады. 2024 жылмен салыстырғанда QR-операциялар саны 19%-ға, көлемі 24%-ға өскен.

Қарапайым тілмен айтқанда, қазақстандықтар қолма-қол ақшамен немесе терминал арқылы төлеудің орнына, банк қосымшалары арқылы жиі төлем жасайды. Бұл – жаңа шындық: ақша телефонға «көшті». Ал ақша телефонға көшкенде, мемлекетке, банктерге және бизнеске қарапайым жеке аударым мен тауар немесе қызмет ақысын ажыратуға тура келеді.

Салықшылар аударымдар туралы мәліметті қалай алады?

Бұл тақырып барлық екінші деңгейлі банктер қазақстандықтардың мобильді аударымдары туралы мәліметтерді салық органдарына бергеннен кейін өзекті бола түсті. Бұл туралы бұған дейін Мәжіліс кулуарында Қаржы вице-министрі Ержан Біржанов мәлімдеген болатын. Оның айтуынша, Мемлекеттік кірістер комитеті алынған ақпараттарды өңдеп, салыстыруда.

Вице-министрдің айтуынша, хабарламалардың саны мен санаттары туралы әлі айту ерте: салықшыларға деректерді бөлу қажет болды – бұл жеке кәсіпкерлерге, өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға, резидент еместерге немесе басқа тұлғаларға қатысты ма, сондай-ақ әртүрлі банктерден алынған мәліметтерді салыстыру қажет, себебі бұл бір азаматтар болуы мүмкін.

Осылайша, мобильді аударымдарды бақылау басталды: банктер белгіленген критерийлер бойынша деректерді береді, ал салық органдары қарапайым жеке аударымдар ма, әлде кәсіпкерлік табыс белгілері болуы мүмкін бе, соны талдайды.

Қандай аударымдар сұрақ тудырмайды?

Сонымен қатар, барлық мобильді аударымдарды жаппай тексеру туралы сөз жоқ.

Критерийлер келесідей: егер жеке тұлға қатарынан үш айдың әрқайсысында 100 немесе одан да көп әртүрлі тұлғалардан кәсіпкерлік қызметке арналмаған шотқа ақша алса және түскен ақшаның жалпы сомасы 12 минималды жалақыдан (2026 жылы 1 020 000 теңге) асса, ондай мәліметтерді банктер мемлекеттік кірістер органдарына береді.

Маңызды: барлық критерийлер бір мезгілде сәйкес келуі керек. Анасына аударым, досына қарызды қайтару, әріптесіне сыйлық жинау, туысқа көмек немесе бір реттік ірі аударым – бұл ондаған және жүздеген клиенттерден тұрақты ақша ағынымен бірдей емес.

Тағы бір маңызды мәселе: мәліметтерді беру айыппұл салуды білдірмейді. Банктерден мәлімет алғаннан кейін, салық органдары алдымен салық төлеушіге табыс алу белгілері туралы хабарлайды. Мұндай хабарлама тек хабардар ету сипатында болады. Егер кейін камералдық тексеру қорытындысы бойынша сәйкессіздіктер анықталса, онда адамға хабарлама жіберіледі, оған 30 жұмыс күні ішінде жауап беруі керек.

Не үшін салық есептелуі мүмкін?

Қаржы министрлігі түсіндіргендей, мобильді аударымдардың өзі салық салу объектісі болып табылмайды. Жеке тұлғаның табысы салыққа тартылады. Егер аударым – бұл көмек, сыйлық, қарызды қайтару немесе жеке тұрмыстық операция болса, онда бұл бір жағдай. Ал егер ақша тауар немесе қызмет ақысы ретінде түссе, ондай аударым табыс ретінде қаралып, салық салынуы мүмкін.

Дәл осы жерде жеке аударым мен бизнес арасындағы шекара өтеді.

Досыңа 5000 теңгеге түскі ас үшін аудару – бір басқа. Ал күн сайын клиенттерден маникюр, тоқаш, киім, жеткізу, жөндеу немесе кеңес беру үшін ондаған аударымдарды қабылдау – мүлдем басқа.

Бұрын шағын бизнес үшін картаға аударым кассаның ыңғайлы баламасы болған: терминал қажет емес, комиссия көрінбейді, ақша бірден келеді. Бірақ жаңа бақылау критерийлері іске қосылғаннан кейін мұндай схема енді көрінбейтін болып тұр.

Аударымдармен төлем қабылдайтындар немен тәуекел етеді?

Егер тауар немесе қызмет ақысы жеке шотқа қарапайым аударым ретінде өтсе, сатып алушы чек ала алмайды, мемлекет табысты көрмейді, ал бизнес өзі сұр аймақта қалады.

Мемлекет тұрғысынан алғанда, адамдардың бір-біріне ақша аударуында ешқандай мәселе жоқ. Мәселе – жеке шоттардың тіркеусіз, фискализациясыз және салық есебінсіз кәсіпкерлік қызмет үшін пайдаланылуында.

Қаржы министрлігі түсіндіргендей, егер мобильді аударымдар жүйелі сипатта болса және тауарларға, жұмыстарға немесе қызметтерге ақы төлеумен байланысты болса, онда мұндай түсімдер кәсіпкерлік қызметтен алынған табыс ретінде қаралуы мүмкін. Тіркеусіз кәсіпкерлік қызметпен айналысқаны үшін әкімшілік жауапкершілік қарастырылған: 15 МРП (2026 жылы 64 875 теңге) айыппұл, ал бір жыл ішінде қайталанған бұзушылық үшін – 30 МРП (2026 жылы 129 750 теңге) айыппұл.

Бұл картаға аударымдардың логикасын өзгертеді. Тұрмыстық жағдайлар үшін аударым норма болып қала береді. Бизнес үшін жеке карта кассаның орнын азғантай ауыстыра алады.

QR-төлемдердің жасырын бағасы

Ресми төлемдерге көшудің екінші жағы да бар – бұл құны.

Сатып алушы үшін QR-төлем немесе картамен төлеу көбінесе тегін болып көрінеді. Адам кодты сканерлейді, төлемді растайды және бөлек комиссияны көрмейді. Бірақ бұл операция ештеңеге тұрмайды дегенді білдірмейді.

Ұлттық Банк QR-төлемдер мен карточкалар арқылы жасалатын төлемдер жеке тұлға-сатып алушылар үшін тегін екенін хабарлады. Ал бизнес-сатушылардан эквайринг банкі комиссия алады. Сондай-ақ, төлем жүйесі операторы банктерден операцияларды өңдегені үшін комиссия алады.

Анықтама: Банк-эквайер – бұл бизнесті ақшасыз төлемдерді қабылдауға қосатын және сатып алушылардан карталар, QR-кодтар немесе онлайн-сервистер арқылы төлемдерді өңдейтін банк. Бұл қызмет үшін сатушыдан әдетте комиссия алынады.

Эквайринг қызметтеріне арналған тарифтер бәсекелес негізде қалыптасады және нарықтық жағдайларға байланысты. Банктер тарифтерге әртүрлі тәсілдерді қолданады: меншікті карталарды және басқа банктер шығарған карталарды қабылдау үшін шарттар әртүрлі болуы мүмкін.

Яғни, сатып алушы үшін QR «тегін» болуы мүмкін, бірақ бизнес үшін бұл шығындардың бір бөлігі.

Банк комиссияларын кім төлейді?

Ұлттық Банк кәсіпкерлердің тауарлар мен қызметтердің соңғы бағасын қалыптастыру кезінде банк комиссияларын ескеруі мүмкін екенін жоққа шығармайды.

Ірі желі үшін комиссия айналымда «сіңіп» кетуі мүмкін. Алайда, шағын кофейня, салон, дүкен, шебер немесе шағын жеткізу қызметі үшін тіпті шағын комиссия да байқалуы мүмкін.

Сондықтан жағдай былай көрінеді: мемлекет төлемдерді сұр аймақтан шығарғысы келеді, сатып алушы жылдам және комиссиясыз төлегісі келеді, бизнес төлемдерді өңдеуге айналымның бір бөлігін жоғалтқысы келмейді, ал банктер ақша тұратын инфрақұрылымды қолдайды.

Банктер аударымдардан басқа неден табыс табады?

Банк әрбір аударымнан табыс табады, бірақ бәрі онша қарапайым емес. Ұлттық Банк комиссиялардың мөлшері мен құрылымы нақты банктің тариф саясатына және өнім шарттарына байланысты екенін түсіндірді. Кейбір банктер жеке тұлғалар арасындағы аударымдарды бір банк ішінде де, бірнеше банк арасында да тегін ұсынады. Басқалары банк аралық аударымдар үшін немесе лимиттерден асқан кезде комиссия ала алады.

Бірақ белгілі бір аударым тегін болса да, инфрақұрылымның өзі тегін емес.

Банктер ақпараттық жүйелерге, байланыс арналарына, бизнес үшін төлем инфрақұрылымын қолдауға, соның ішінде POS-терминалдарды орнатуға инвестициялайды. Көптеген банк қосымшалары арқылы жасалатын төлемдер де тегін – мысалы, мемлекеттік қызметтерді, салықтарды, коммуналдық төлемдерді және ұялы байланысты төлеу. Бірақ бұл сервисстер банк жүйелерін жаңартуды және платформалармен, мемлекеттік деректер базаларымен интеграцияны талап етеді.

Банк үшін төлемдер – бұл тек комиссия емес, бұл экожүйе: адам қосымшаға жиі кіреді, ақшасын сонда сақтайды, қызметтерді төлейді, бонустар алады, картаны пайдаланады, несие алады, депозит ашады немесе бөліп төлеуге рәсімдейді.

Аударымның өзі тегін болуы мүмкін. Бірақ оның айналасындағы клиент белсенділігі – банк моделінің бір бөлігі.

Әрбір картамен төлеудің артында не жатыр?

Төлем жүйесінде қарапайым пайдаланушы көре бермейтін бір қабат бар – банк аралық комиссиялар.

Ұлттық Банк 2022 жылы Visa, Mastercard және UnionPay халықаралық төлем жүйелері операторларымен ішкі нарықтағы банк аралық комиссиялар мөлшерлемелерін оңтайландыру туралы келісімге қол қойылғанын хабарлады.

Ставкалар кезең-кезеңімен төмендетілді: бұқаралық сегмент бойынша – 1,8–2 пайыздан 1 пайызға дейін, премиум бойынша – 2,4 пайыздан 1,2 пайызға дейін, суперпремиум бойынша – 2,45 пайыздан 1,4 пайызға дейін.

Комиссия – бұл жай ғана «банк ақшасы емес». Бұл төлем архитектурасының бір бөлігі, онда эмитент-банк, эквайер-банк, төлем жүйесі, бизнес және клиент бар.

Анықтама: Банк-эмитент – бұл сатып алушының картасын шығарған және оның шотын қызмет көрсететін банк. Клиент картамен немесе қосымша арқылы тауарға төлеген кезде, дәл осы банк-эмитент операцияны растап, клиент шотынан ақшаны шегереді.

Осылайша, ресми ақшасыз төлем ыңғайлы және ашық, бірақ оның да өзіндік құны бар.

Ресми төлемдер қандай артықшылықтар береді?

Сонымен қатар, ресми төлемдер тек шығындар ғана емес.

Ұлттық Банк ақшасыз төлемдердің дамуы бизнес үшін қолма-қол ақшаны жинау, сақтау және инкассациялаумен байланысты шығындар мен тәуекелдерді азайтатынын, операциялардың ашықтығы мен қауіпсіздігін арттыратынын, сондай-ақ клиенттердің кең аудиториясын тарту және төлемнің ыңғайлылығы есебінен орташа чек мөлшерін арттыруға ықпал ететінін атап өтеді.

Яғни, QR, карталар және эквайринг бизнеске тек комиссия ғана емес, сонымен қатар артықшылықтар да береді: аз қолма-қол ақша, аз тәуекел, төлем қабылдаудың көптеген нұсқалары, операциялардың түсінікті тарихы.

Алайда, шағын бизнес бөлігі үшін мәселе өзекті болып қалуда: егер комиссия сезімтал болса, клиенттен жай ғана «картаға сал» деп сұрауға итермелейді. Дәл осы себепті мемлекет мобильді аударымдарды бақылауды бастады.

Бүгінде аударым мен төлем арасындағы шекара қайда өтеді?

Мобильді аударымдарға тыйым салынған жоқ. Алайда, олар әмбебап сұр аймақ болудан қалды, онда жеке карта кассаның орнын оңай ауыстыра алатын еді.

Қарапайым адамдар үшін тұрмыстық аударымдар күнделікті өмірдің бір бөлігі болып қала береді. Бірақ егер жеке шотқа үнемі көптеген әртүрлі адамдардан ақша түсіп отырса, мемлекет мұны кәсіпкерлік қызмет белгілері ретінде көре алады.

Қатарда QR, карталар және эквайринг рөлі артады. Сатып алушы үшін бұл ыңғайлы және жиі тегін. Бизнес үшін – ашық, бірақ әрдайым тегін емес. Банктер үшін – үлкен төлем инфрақұрылымы мен цифрлық экожүйенің бір бөлігі.

Жаңа төлем шындығы пайдаланушы үшін айтарлықтай жеңілдеді – телефонмен төлемді секундтарда жасауға болады. Бірақ сонымен бірге бұрын мүлдем талқыланбаған мәселелер айқын болды: жеке аударым мен тауар немесе қызмет ақысы арасындағы шекара қайда өтеді, ақшасыз есептесулердің шынымен қанша тұратыны және бұл шығындарды кім төлейді – банктер, бизнес немесе сатып алушы сатып алу бағасы арқылы.