InfoHub Logo

В Казахстане начали действовать новые правила, касающиеся мобильных переводов. Банки теперь обязаны передавать информацию о денежных переводах физических лиц налоговым органам при соблюдении определенных условий. Эта мера направлена на усиление контроля за финансовыми потоками граждан.

Когда банки передают данные налоговым органам?

Информация о переводах будет передаваться в органы государственных доходов только в том случае, если одновременно выполняются несколько условий. Во-первых, за три месяца на счет должно поступить 100 или более переводов от разных лиц. Во-вторых, общая сумма этих переводов должна превысить установленный лимит. Если эти критерии соблюдены, банк уведомит налоговую службу.

Важно отметить, что данное правило касается переводов на личные счета, не предназначенные для ведения бизнеса. Однако, если физическое лицо, зарегистрированное как индивидуальный предприниматель, использует свой личный счет для получения платежей, оно также может попасть под наблюдение.

Что происходит после передачи данных?

Процесс контроля состоит из двух этапов. На первом этапе налоговые органы анализируют полученную информацию. Если выявляются признаки получения дохода, который не был задекларирован, налогоплательщику направляется уведомление. В нем содержится требование предоставить пояснения относительно происхождения средств.

Нужно ли платить налог с переводов?

Сами по себе переводы не облагаются налогом. Налогооблагаемым объектом является доход. Налог возникает, если перевод является оплатой за товары, услуги или выполненные работы. Не считаются доходом, например, подарки от близких родственников или возврат долга.

Когда переводы могут быть признаны бизнесом?

Регулярные поступления денежных средств на личный счет, которые имеют признаки предпринимательской деятельности, могут быть расценены как бизнес. Это может произойти, если переводы осуществляются систематически, имеют признаки оплаты за товары или услуги, а также если отправители и получатели не являются близкими родственниками.

Каковы штрафы?

За нарушение правил использования личного счета для предпринимательской деятельности предусмотрены административные штрафы. Согласно Кодексу об административных правонарушениях, за первое нарушение может быть наложен штраф в размере 10 МРП (месячных расчетных показателей). При повторном нарушении сумма штрафа увеличивается до 20 МРП.

Можно ли использовать личный счет для бизнеса?

Нет, законом это запрещено. Индивидуальные предприниматели обязаны использовать для расчетов специальные банковские счета, предназначенные для ведения бизнеса. Это требование направлено на разделение личных и коммерческих финансов и обеспечение прозрачности налогообложения.

Что делать при получении уведомления?

В случае получения уведомления от налоговых органов, налогоплательщику необходимо предоставить пояснения. Это можно сделать в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на портале eGov.kz или в мобильном приложении. Личное посещение налоговой инспекции для этого не требуется.

Источник: newtimes.kz