InfoHub Logo

Фраза "переведи на карту" когда-то означала простой перевод денег между людьми. Однако с развитием технологий и ростом использования смартфонов как финансовых инструментов, значение этого выражения кардинально изменилось. Сегодня телефон стал не просто средством для перевода средств, но и полноценным кошельком, терминалом, кассой и даже витриной для бизнеса.

Мобильные переводы под пристальным вниманием

Эта трансформация привела к тому, что финансовые потоки стали значительно масштабнее. По данным Национального Банка Казахстана, за последние пять лет количество безналичных операций между физическими лицами выросло в 2,2 раза, достигнув 14 миллиардов операций в 2025 году. Общий объем этих операций увеличился с 73,1 триллиона тенге до 188,4 триллиона тенге. Это свидетельствует о том, что через цифровые платежи проходят не только личные переводы, но и повседневные покупки, оплата услуг, налогов, связи и даже бизнес-платежи.

QR и мобильный банкинг вытесняют наличные

Изменились не только объемы, но и сами способы платежей. За последние пять лет количество операций через POS-терминалы выросло на 34%, а их объем — на 54%. Однако интернет- и мобильный банкинг развивались еще более стремительно: количество операций увеличилось в 2,7 раза, а объем — в 2,8 раза. Доля интернет- и мобильных банковских операций в общем объеме безналичных платежей возросла с 67% до 80%, в то время как доля POS-терминалов снизилась с 33% до 20%.

Особый рост показали QR-платежи. В 2025 году они составили 27% от общего числа безналичных операций. По сравнению с 2024 годом, количество QR-операций увеличилось на 19%, а их объем — на 24%. Это означает, что казахстанцы все чаще предпочитают оплачивать покупки через банковские приложения, а не наличными или через терминалы. Деньги буквально "переехали" в телефон, что потребовало от государства и банков различать личные переводы и оплату товаров или услуг.

Как налоговые органы получают данные о переводах?

Актуальность этой темы возросла после того, как все банки второго уровня начали передавать данные о мобильных переводах казахстанцев в налоговые органы. Об этом ранее заявлял вице-министр финансов Ержан Биржанов. По его словам, Комитет государственных доходов обрабатывает и сопоставляет полученную информацию.

Вице-министр пояснил, что пока рано говорить о количестве и категориях уведомлений. Налоговикам необходимо было разделить данные: определить, относятся ли они к индивидуальным предпринимателям, самозанятым, нерезидентам или другим лицам, а также сравнить сведения из разных банков, чтобы убедиться, что речь идет об одних и тех же гражданах. Таким образом, начался контроль за мобильными переводами: банки предоставляют данные по установленным критериям, а налоговые органы анализируют, являются ли они обычными личными переводами или имеют признаки предпринимательской деятельности.

Какие переводы не вызывают вопросов?

Важно отметить, что массовой проверки всех мобильных переводов не будет. Критерии для передачи данных в налоговые органы следующие: если физическое лицо в течение трех месяцев подряд получает деньги от 100 или более разных лиц на счет, не предназначенный для предпринимательской деятельности, и общая сумма поступлений превышает 12 минимальных заработных плат (в 2026 году это 1 020 000 тенге), то банк передает эти сведения в органы государственных доходов.

Ключевое условие: все критерии должны совпадать одновременно. Перевод маме, возврат долга другу, сбор на подарок коллеге, помощь родственнику или единичный крупный перевод — это не то же самое, что постоянный денежный поток от десятков и сотен клиентов. Важно также понимать, что передача данных банками не означает автоматическое начисление штрафа. После получения информации налоговые органы сначала уведомят налогоплательщика о признаках получения дохода. Такое уведомление носит исключительно информационный характер. Если по результатам камеральной проверки будут выявлены несоответствия, налогоплательщику направят уведомление, на которое необходимо ответить в течение 30 рабочих дней.

За что может быть начислен налог?

Как пояснили в Министерстве финансов, сами по себе мобильные переводы не являются объектом налогообложения. Налогом облагается доход физического лица. Если перевод является помощью, подарком, возвратом долга или личной бытовой операцией, это одна ситуация. Но если деньги поступают в качестве оплаты за товары или услуги, такой перевод может рассматриваться как доход и подлежать налогообложению. Именно здесь проходит граница между личным переводом и бизнесом. Перевести другу 5000 тенге на обед — это одно. А ежедневно принимать десятки переводов от клиентов за маникюр, выпечку, одежду, доставку, ремонт или консультации — это совершенно другое.

Раньше для малого бизнеса перевод на карту был удобной альтернативой кассе: не нужен терминал, комиссия незаметна, деньги приходят мгновенно. Однако с введением новых критериев контроля такая схема становится рискованной. Если оплата за товар или услугу проходит как обычный перевод на личный счет, покупатель не получает чек, государство не видит доход, а сам бизнес оказывается в "серой зоне".

С точки зрения государства, нет никаких проблем в том, что люди переводят деньги друг другу. Проблема заключается в использовании личных счетов для предпринимательской деятельности без регистрации, фискализации и налогового учета. Если мобильные переводы носят систематический характер и связаны с оплатой товаров, работ или услуг, такие поступления могут рассматриваться как доход от предпринимательской деятельности. За осуществление предпринимательской деятельности без регистрации предусмотрена административная ответственность: штраф в размере 15 МРП (в 2026 году — 64 875 тенге), а при повторном нарушении в течение года — 30 МРП (129 750 тенге).

Это меняет логику переводов на карту. Для бытовых нужд переводы остаются нормой. Для бизнеса личная карта может лишь незначительно заменить кассу.

Скрытая цена QR-платежей

У перехода на официальные платежи есть и другая сторона — его стоимость. Для покупателя QR-платеж или оплата картой часто кажутся бесплатными. Человек сканирует код, подтверждает платеж и не видит отдельной комиссии. Однако это не означает, что операция ничего не стоит. Национальный Банк сообщает, что QR-платежи и платежи по картам для физических лиц-покупателей бесплатны. А вот с бизнес-продавцов банк-эквайер взимает комиссию. Также оператор платежной системы берет комиссию с банков за обработку операций.

Банк-эквайер — это банк, который подключает бизнес к приему безналичных платежей и обрабатывает платежи от покупателей по картам, QR-кодам или через онлайн-сервисы. За эту услугу с продавца обычно взимается комиссия. Тарифы на эквайринговые услуги формируются на конкурентной основе и зависят от рыночных условий. Банки применяют различные подходы к тарифам: условия могут отличаться для приема карт собственного выпуска и карт, выпущенных другими банками. Таким образом, хотя QR может быть "бесплатным" для покупателя, для бизнеса это часть расходов.

Кто платит банковские комиссии?

Национальный Банк не исключает, что предприниматели могут закладывать банковские комиссии в конечную стоимость товаров и услуг. Для крупной сети комиссия может "раствориться" в обороте. Однако для небольшого кофейни, салона, магазина, ремесленника или небольшой службы доставки даже небольшая комиссия может быть ощутимой. Ситуация выглядит так: государство хочет вывести платежи из "серой зоны", покупатель хочет платить быстро и без комиссии, бизнес не хочет терять часть оборота на обработку платежей, а банки поддерживают инфраструктуру, где вращаются деньги.

Чем еще зарабатывают банки, кроме переводов?

Банки зарабатывают на каждой транзакции, но не все так просто. Национальный Банк пояснил, что размер и структура комиссий зависят от тарифной политики конкретного банка и условий продукта. Некоторые банки предлагают переводы между физическими лицами бесплатно как внутри одного банка, так и между несколькими. Другие могут взимать комиссию за межбанковские переводы или при превышении лимитов. Но даже если конкретный перевод бесплатен, сама инфраструктура не бесплатна. Банки инвестируют в информационные системы, каналы связи, поддержку платежной инфраструктуры для бизнеса, включая установку POS-терминалов. Многие платежи через банковские приложения также бесплатны — например, оплата госуслуг, налогов, коммунальных платежей и мобильной связи. Но эти сервисы требуют обновления банковских систем и интеграции с платформами, государственными базами данных.

Для банка платежи — это не только комиссии, но и экосистема: человек чаще заходит в приложение, хранит там деньги, оплачивает услуги, получает бонусы, пользуется картой, берет кредит, открывает депозит или оформляет рассрочку. Сам перевод может быть бесплатным, но активность клиента вокруг него — часть банковской модели.

Что стоит за каждым платежом по карте?

В платежной системе есть слой, который обычный пользователь не видит — межбанковские комиссии. Национальный Банк сообщил, что в 2022 году было подписано соглашение с операторами международных платежных систем Visa, Mastercard и UnionPay об оптимизации ставок межбанковских комиссий на внутреннем рынке. Ставки поэтапно снижались: по массовому сегменту — с 1,8–2% до 1%, по премиальному — с 2,4% до 1,2%, по суперпремиальному — с 2,45% до 1,4%. Комиссия — это не просто "деньги банка". Это часть платежной архитектуры, в которой участвуют банк-эмитент, банк-эквайер, платежная система, бизнес и клиент.

Банк-эмитент — это банк, который выпустил карту покупателя и обслуживает его счет. Когда клиент оплачивает товар картой или через приложение, именно этот банк-эмитент подтверждает операцию и списывает деньги со счета клиента. Таким образом, официальный безналичный платеж удобен и прозрачен, но имеет свою цену.

Какие преимущества дают официальные платежи?

Официальные платежи — это не только расходы. Национальный Банк отмечает, что развитие безналичных платежей снижает для бизнеса расходы и риски, связанные со сбором, хранением и инкассацией наличных денег, повышает прозрачность и безопасность операций, а также способствует привлечению широкой аудитории клиентов и увеличению среднего чека за счет удобства платежей. То есть, QR, карты и эквайринг дают бизнесу не только комиссии, но и преимущества: меньше наличных, меньше рисков, больше вариантов приема платежей, понятная история операций. Однако для части малого бизнеса проблема остается актуальной: если комиссия ощутима, это подталкивает к тому, чтобы просто попросить клиента "перевести на карту". Именно поэтому государство начало контролировать мобильные переводы.

Где проходит грань между переводом и оплатой сегодня?

Мобильные переводы не запрещены. Однако они перестали быть универсальной "серой зоной", где личная карта могла легко заменить кассу. Для обычных людей бытовые переводы остаются частью повседневной жизни. Но если на личный счет постоянно поступают деньги от множества разных людей, государство может расценить это как признаки предпринимательской деятельности. Наряду с этим растет роль QR, карт и эквайринга. Для покупателя это удобно и часто бесплатно. Для бизнеса — прозрачно, но не всегда бесплатно. Для банков — часть большой платежной инфраструктуры и цифровой экосистемы.

Новая платежная реальность значительно упростилась для пользователя — оплата телефоном происходит за секунды. Но вместе с тем стали очевидны вопросы, которые раньше совсем не обсуждались: где проходит грань между личным переводом и оплатой товара или услуги, сколько на самом деле стоят безналичные расчеты и кто платит за эти расходы — банки, бизнес или покупатель через цену покупки.

Источник: Infohub.kz